Emerytura kapitałowa a środki z OFE, co dzieje się po ukończeniu 65 lat

Środki z OFE na subkoncie w ZUS

Zgodnie z przepisami, środki z OFE są ujmowane przez ZUS na subkoncie ubezpieczonego i stanowią podstawę przyznanej emerytury. Nie przepadają, ale są uwzględniane przy ustalaniu wysokości świadczeń.

Podstawa prawna

Art. 40a ustawy o systemie ubezpieczeń społecznych z dnia 13 października 1998 r. stanowi:
„W ramach konta ubezpieczonego Zakład prowadzi subkonto, na którym ewidencjonuje się informacje o zwaloryzowanej wysokości wpłaconych składek. (…) Stan subkonta pomniejsza się o kwoty wypłaconych okresowych emerytur kapitałowych. Pomniejszenia dokonuje się na dzień wypłacenia tych emerytur…”.

Dziedziczenie i podział środków

Art. 40e ustawy wskazuje, że środki zgromadzone na subkoncie podlegają podziałowi w razie rozwodu, unieważnienia małżeństwa albo śmierci osoby, dla której prowadzone jest subkonto. Część środków przypadająca małżonkowi ewidencjonowana jest na jego subkoncie. Jeśli małżonek nie miał wcześniej subkonta, ZUS ma obowiązek je założyć.

Co ważne, środki te nie są wypłacane w gotówce, lecz przekazywane w formie zapisu księgowego. Wyjątek dotyczy sytuacji, gdy małżonek wystąpi o przeniesienie środków zmarłego z OFE na swój rachunek w OFE. Wtedy ZUS dokonuje odpowiedniego zapisu.

Wypłata świadczeń

W praktyce oznacza to, że zgromadzone środki nie przepadają, lecz wchodzą do podstawy emerytury. Nie są jednak przekazywane bezpośrednio „do ręki” jako jednorazowa wypłata.

Źródła:

1. Ustawa z dnia 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych - Dz.U. 1998 nr 162 poz. 1118

Nie znalazłeś odpowiedzi na swoje pytania? Opisz nam swoją sprawę wypełniając formularz poniżej  ▼▼▼ Zadanie pytania do niczego nie zobowiązuje.